حساب بانکی چه افرادی برای اخذ مالیات رصد می‌شود؟
اخذ مالیات از طریق بررسی حساب‌های بانکی مدتی است که در دستور کار سازمان امور مالیاتی قرار گرفته و به گفته این سازمان تاکنون ۲۴هزار میلیارد تومان فرار مالیاتی از این طریق شناسایی شده است.البته این اقدام تمامی حساب‌های بانکی را در برنمی‌گیرد و شرایطی از جمله گردش بالای حساب برای آن درنظر گرفته شده و آنگونه که در دستورالعمل‌ها و بخشنامه‌های مرتبط با این موضوع آمده است، اخذ مالیات از حساب‌های بانکی تنها در مورد حساب‌هایی صورت می‌گیرد که بالای پنج‌میلیارد تومان در سال گردش مالی دارند.
طبق قانون، بانک مرکزی موظف است پایان هرسال اطلاعات حساب‌های بانکی را که گردش مالی آن بیش از پنج‌میلیارد تومان است، در اختیار سازمان مالیاتی قرار دهد اما طبق قوانین و مقررات دیگر از جمله تبصره ۱۶ قانون بودجه سال‌جاری، هر زمان که سازمان مالیاتی اراده کند می‌تواند به ریز تراکنش‌های مالی هر حساب بانکی دسترسی پیدا کند و در این موارد دیگر سقف پنج‌میلیارد تومان اعمال نمی‌شود.
براساس آمار اعلامی هم‌اکنون ۵۰۰میلیون فقره حساب بانکی در کشور وجود دارد که پیش‌بینی شده تعدادی از این حساب‌ها نیز حساب‌های بانکی اجاره‌ای باشد. سازمان مالیاتی اعلام کرده که طی سه‌سال گذشته، اقدامات لازم به منظور اخذ صورتحسابهای بانکی حدود ۱۷هزار مودی مشکوک به فرار مالیاتی و همچنین تفکیک و ارسال اطلاعات به ادارات کل جهت شناسایی مودیان و مطالبه و وصول مالیات انجام گرفته است.
سیدبهاء‌الدین هاشمی‌حسینی، مدیرعامل اسبق بانک صادرات در گفت‌وگو با خبرنگار اقتصادی رویداد۲۴ در مورد اخذ مالیات از حساب‌های بانکی با گردش مالی بیش از پنج‌میلیارد تومان در ماه می‌گوید: اساس اخذ مالیات در همه دنیا بر پایه سود است یعنی درآمدی که منجر به سود خالص شود که طبق عرف بین‌الملل این مالیات از افراد با درآمد بالا اخذ می‌شود. هرچند در مورد اخذ مالیات از حساب‌های بانکی موضوعاتی مطرح شده، اما هنوز سازوکار این موضوع فراهم نشده است. این کارشناس بانکی می‌گوید: مسلما فردی که تراکنش مالی بیش از پنج‌میلیارد تومان در ماه دارد دارای کسب‌و‌کار پردرآمدی است و به‌نظر می‌رسد باید برای این افراد که اغلب از تجار هستند کد‌های مالیاتی تعریف شود.
هاشمی‌حسینی می‌گوید: برخی از افراد صورت‌های مالی برای کسب‌و‌کار خود فراهم نمی‌کنند و شناسایی آن‌ها نیز برای اداره مالیات مشکل است ضمن آنکه همیشه مقاومت‌هایی برای پرداخت مالیات وجود دارد که منجر به تنش‌های اجتماعی می‌شود. او با اشاره به اجاره حساب‌های افراد دیگر از سوی مودیان مالیاتی می‌گوید: اغلب افرادی که حساب‌های خود را اجاره می‌دهند یا بیکارند یا درآمد کافی برای معیشت خود ندارند این افراد فعالیت اقتصادی خوبی ندارند که درآمد‌های بالای میلیاردی داشته باشند، اما برخی افراد برای فرار از مالیات اقدام به اجاره حساب‌های جاری آن‌ها می‌کنند و ارقام بالایی را به این حساب‌ها واریز کرده و دسته‌چک‌هایی را با نام این افراد از بانک می‌گیرند، اما در جیب خودشان می‌گذارند.
هاشمی‌حسینی می‌گوید: اگر افراد از مجازاتی که برایشان تعیین شده اطلاع داشته باشند شاید با این مودیان مالیاتی همکاری نکنند، اما ناآگاهی از این موضوع آن‌ها را ترغیب می‌کند تا برای ماهیانه یک تا دومیلیون تومان از این اقدام استقبال هم بکنند. او می‌گوید: در صورتی که مبادلات بانکی فردی همیشه حدود پنج تا ۱۰میلیون تومان بوده و یکباره چندمیلیارد تومان می‌شود، باید بانک پیگیر این قضیه شود.
البته همه بانک‌ها کلیه سوابق کاری و تحصیلی مشتریان خود را دارند، اما بازهم موظفند پیگیر این قضیه باشند ضمن آنکه نباید گزارشی خلاف واقعیت و به‌صورت صوری ارائه دهند.هاشمی ادامه می‌دهد: حتی برای افرادی که درآمد یا منافعی خارج از کشور دارند و آن را به داخل کشور انتقال می‌دهند نیز باید سازوکاری فراهم شود تا مالیات از آن‌ها اخذ شود. منبع: سایت رویداد ۲۴
